Amex Chase

陸マイラーのTax Return

Tax Return の時期です　1月末までにTax 関係の書類はだいたい揃うはずですが、我家はまだ足りない書類があるので 届くのを待っています　みなさまはいかがですか？

陸マイラーは、キャッシュバックではなく マイルやポイントを貯める活動をしていますが課税対象のポイントもありますのでお気を付けください　昨年から、Chase や Amex は 獲得したポイントに 1099 を出すようになりました　

1099が出ないもの

クレジットカードでお買物をしたときに獲得するポイントには 1099は出ません　何故なら、消費を伴っているのでリベートもしくは、ディスカウントとみなされているからです　また、クレジットカードの入会ボーナスも 1099は出ません　これも 既定の金額を利用することにより貰えるリベートなので 1099は出ません

1099-MISC が出るもの

消費を伴わないで獲得したポイントには1099-MISC が発行されます　ズバリ、紹介ボーナスですね　最近はAmex で家族紹介も厳しくなっているので 個人がそうたくさん紹介ボーナスを獲得することはないのですが、家族に1回紹介しても 1099-MISC が発行されるようです　1099-MISC は年間600ドル以上の雑所得に発行されるので、一昨年までは Amexからは受け取らなかったのですが、今は600ドル以下であっても 紹介から得たポイント（もしくはキャッシュバック）には 1099-MISC が発行されます

Rakuten/Amexポイントバックの場合

Rakuten/Amexポイントバックは、消費を伴ったポイント獲得なので 1099は発行されません　キャッシュバックも同じです

問題は紹介ですが、カード会社とは事情が違うようで 年間600ドル以上の紹介ボーナスを獲得した方のみ 1099-MISC を発行するようです　該当者は事前に W-9 の提出をするようにメールが届いています

紹介より、Amexポイント活動に力を入れるべき

Amex の家族紹介が最近厳しくなっているという情報がありますので、家族間であまり頻繁に紹介し合うことはおすすめしていません　紹介ボーナスは 1099も発行されますので、AmexオファーやRakuten/Amexポイントバック を頑張る方がメリットが大きいと思います　得にAmex ポイントオファーは年間では相当なポイントを貯める可能性があり、私は年間10万Amexポイント程度を毎年ポイントオファーで獲得出来ています　更に Rakuten を利用することで Rakuten からも Amexポイントバックを得られるので、1099が発行されないこの活動が力を入れるべきところと理解しています

紹介ボーナスも紹介できる場合は頂いて損はありませんが、1099-MISC が発行されることを覚えておいてください　Tax Return の際には雑所得として申告する必要があります

紹介ボーナスを10万Amexポイント獲得すると、1,000ドル分の雑所得となります　Amexポイントオファーから10万Amexポイントを獲得しても全くの非課税です